Blog
Nakit akışı firmanın fiili gelir ve gider hareketlerinin gösterildiği özet bir tablodur. Nakit akışının hangi periyotlarda takip edilmesini belirlemek için firmanın nakit döngüsüne bakmak gerekmektedir. Firmalar nakit akışını genellikle haftalık ya da aylık olarak takip etmektedir. Ekonominin durağan olduğu dönemlerde bu yöntem işe yarayabilir. Ancak belirsizliklerin ve oynaklıkların yüksek olduğu dönemlerde bu yöntem firmanızı zora sokabilir.
3 aylık bir nakit döngüsü olan firmanın nakit akışını günlük olarak işlemesi ve en az 3 aylık dönemini görmesi gerekmektedir. Hangi gün ne kadar eksi ya da artıda olduğunu gören firma, nakit akış planlaması yaparken en uygun maliyetle nakit akışını dengeye getirme imkanına sahip olur. Nakit akışınız tersteyse; Kredi kullanarak nakit akışını dengeye getirebilirsiniz ki bu en basit yöntemdir. Günü kurtarmanızı sağlar ancak faizlerin yüksek olduğu dönemlerde uzun vadede firmayı likidite krizine sokabilir ve yükümlülüklerinizi yerine getirememenize sebep olabilir.
Yanlış yapılan nakit akış analizi, şirketin günlük operasyon sürecini olumsuz yönde etkileyebilir. İşletmeye doğru ve etkin şekilde nakit akışı sağlamak, operasyon sürecinde kullanılan kaynakların da doğru yönetilmesine vesile olur. Nakit akışını doğru analiz edebilen ve aksiyon alabilen firmalar, rakiplerinden daha avantajlı hale gelir.
Nakit akışı, kârlılık ile karıştırılabilir. Ancak, kârlılık nakit anlamı taşımaz. Kimi zaman kâr oranınız yüksek olsa dahi nakit akışınız yeterli olmayabilir. Bu da firmaları zorlayan unsurlardan biridir.
Nakit akışı firmanın kalbidir. KALBİNİZE İYİ BAKIN!..
